Шаблон финансовой модели для представления в Внешэкономбанк

Финансовая модель реализована в программном комплексе Microsoft Office 2003 приложение Excel. Все листы финансовой модели условно можно разделить на следующие группы: исходные данные, расчетные прогнозы, отчетные формы, схема финансирования, оценка рисков и эффективности, годовой прогноз показателей.

• Исходные данные - данные листы содержат исходную информацию для построения основных расчетных прогнозов, форм управленческой отчетности и проведения анализа эффективности и чувствительности показателей Проекта к основным параметрам;

• Расчетные прогнозы (инвестиции, доходы, расходы, налоговые отчисления) - первичные прогнозы, сделанные на основании исходных данных и служащих источником информации для формирования управленческой отчетности;

• Отчетные формы (отчет о прибылях и убытках, прогнозный баланс, отчет о движении денежных средств);

• Формирование схемы финансирования Проекта, построенной с учетом денежных потоков: расчеты по привлекаемым ресурсам;

• Оценка рисков и эффективности проекта:

- Расчет финансовых показателей Проекта (показатели покрытия долга, показатели долговой нагрузки, показатели ликвидности, показатели рентабельности);

- Расчет ставок дисконтирования и капитализации, терминальной стоимости (стоимости реверсии);

- Построение свободных денежных потоков Проекта в целом и на собственный капитал и оценка эффективности проекта, расчет основных интегральных показателей эффективности (NPV, PPB, IRR);

- Анализ чувствительности основных показателей Проекта к основным факторам: показатели эффективности, финансовые показатели и пр., анализ проводится с использованием макроса, основанного на пересчете финансовой модели.